Initial accounting reports documentation

README.md

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+# Open Squared Accounting Reports
+
+Workspace de specification fonctionnelle des rapports comptables et financiers pour une plateforme CTRM / ERP open-source.
+
+L'objectif du dossier est de maintenir un referentiel clair des rapports a produire, independamment du modele technique de donnees. Les mappings ERP / CTRM, vues SQL, jeux de donnees BI et controles de reconciliation pourront etre ajoutes ensuite.
+
+## Structure
+
+```text
+.
+|-- Docs/
+|   |-- client_specific_excel_reports.md
+|   |-- CTRM_ACCOUNTING_REPORTING_ARCHITECTURE.md
+|   |-- reporting_catalog.md
+|   |-- reporting_fields_catalog.md
+|   |-- reporting_improvement_backlog.md
+|   |-- reporting_parameters.md
+|   |-- reporting_standards.md
+|   |-- Trad On - Rapports Comptables et Financiers.xlsx
+|   `-- DOCS_GUIDE.md
+|-- Reports/
+|   |-- GL/
+|   |-- STATUTORY/
+|   |-- AR/
+|   |-- AP/
+|   |-- CASH/
+|   |-- FX/
+|   |-- TRADING/
+|   |-- ANALYTICS/
+|   `-- REPORTS_INDEX.md
+|-- security.toml
+`-- Open Squared Reporting.code-workspace
+```
+
+## Documents de reference
+
+- `Docs/client_specific_excel_reports.md` documente les rapports Excel specifiques client identifies pendant le cadrage.
+- `Docs/CTRM_ACCOUNTING_REPORTING_ARCHITECTURE.md` decrit l'architecture conceptuelle des couches de reporting.
+- `Docs/reporting_catalog.md` liste les domaines et les rapports cibles.
+- `Docs/reporting_fields_catalog.md` prepare le dictionnaire des champs a mapper avec le CTRM / ERP.
+- `Docs/reporting_improvement_backlog.md` suit les ameliorations fonctionnelles a appliquer aux specifications existantes.
+- `Docs/reporting_parameters.md` centralise les parametres communs.
+- `Docs/reporting_standards.md` fixe les conventions de champs, montants, signes et tris.
+- `Docs/Trad On - Rapports Comptables et Financiers.xlsx` est la source initiale de cadrage fonctionnel.
+
+## Rapports specifies
+
+| Domaine | Rapport | Fichier | Statut |
+| --- | --- | --- | --- |
+| General Ledger | GL-001 General Ledger | `Reports/GL/GL_001_general_ledger.md` | A revoir |
+| Statutory | FIN-001 Comparative Balance Sheet | `Reports/STATUTORY/FIN_001_comparative_balance_sheet.md` | Brouillon avance |
+| Statutory | FIN-002 Comparative Profit and Loss Statement | `Reports/STATUTORY/FIN_002_comparative_profit_and_loss_statement.md` | Brouillon avance |
+
+## Rapports restant a specifier
+
+Les rapports manquants sont suivis dans `Reports/REPORTS_INDEX.md`. La priorite naturelle est de completer les domaines deja identifies dans le catalogue:
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+1. General Ledger
+2. Statutory Financial Reporting
+3. Accounts Receivable
+4. Accounts Payable
+5. Banking and Cash Management
+6. Foreign Exchange
+7. Trading and Positions
+8. Analytical Accounting
+
+## Convention de nommage
+
+Chaque rapport doit etre documente dans le dossier de son domaine avec le format:
+
+```text
+<CODE>_<numero>_<nom_en_snake_case>.md
+```
+
+Exemples:
+
+- `GL_002_accounting_journals.md`
+- `FIN_003_trial_balance.md`
+- `AR_002_customer_ageing_report.md`
+
+## Structure minimale d'une specification de rapport
+
+Chaque fiche de rapport devrait contenir:
+
+1. Objective
+2. Users
+3. Frequency
+4. Parameters
+5. Filters
+6. Sorting
+7. Grouping
+8. Output Structure
+9. Estimated volume
+10. Export formats
+11. Controls / reconciliation rules
+12. Open questions
+
+## Securite du workspace
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+Le fichier `security.toml` documente les regles locales de protection du repertoire: types de fichiers sensibles, operations a confirmer, conventions de conservation et limites de partage. Il ne remplace pas les droits SharePoint ou Windows, mais sert de politique lisible par l'equipe et par les assistants de travail.
+
+## Assistant documentaire
+
+Le fichier `AGENT.md` definit les regles de travail d'un assistant specialise dans la gestion documentaire de ce projet: mission, hierarchie des sources, checklist de specification, statuts, limites et workflow de creation des rapports manquants.