# Valuation, PnL, MTM

Statut: `migration partielle`

## BR-PT-VAL-001 - La valuation couvre achat, vente et sale-first

Source: `BR-PT-004`, `BR-PT-006`, `BR-PT-011`

### Regle consultant

Le PnL doit exister pour les achats et pour les ventes, meme quand une vente
n'est pas encore matchee a un achat.

### Notes developpeur

- Une `sale.line` non matchee doit generer au minimum `sale priced`, `sale fee`
  et `derivative` si applicable.
- Une sale basis sans detail de prix doit quand meme produire une ligne a zero
  ou au prix economique fallback selon la regle applicable.
- Ne pas attacher arbitrairement une sale unique si plusieurs sales sont
  matchees au meme ouvert.

## BR-PT-VAL-002 - References de valuation

Source: `BR-PT-005`

### Regle consultant

La reference de PnL doit decrire la nature de la ligne valorisee: achat ou
vente, ouverte ou physique.

### Notes developpeur

- References autorisees: `Purchase/Open`, `Purchase/Physic`, `Sale/Open`,
  `Sale/Physic`.
- Un lot virtuel ne doit pas sortir avec une reference physique.

## BR-PT-VAL-003 - MTM hors fees

Source: `BR-PT-007`

### Regle consultant

Le mark-to-market s'applique aux prix et aux derives, pas aux frais.

### Notes developpeur

- MTM autorise pour `pur. priced`, `sale priced`, `derivative`.
- Fees hors MTM: `pur. fee`, `sale fee`, `shipment fee`, `line fee`.
- Pour les fees: `mtm_price`, `mtm`, `strategy` doivent rester vides.